金融專碩431金融學(xué)綜合名詞解釋匯總(六)

貸款五級(jí)分類

國(guó)際上大概有兩種分類法即大洋洲模式和貸款五級(jí)分類模式，我國(guó)從 2002 年開(kāi)始使用貸款五級(jí)分類制度。其中，次級(jí)、可疑、損失類貸款統(tǒng)稱為不良貸款。

一、正常貸款：

借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時(shí)全額償還的消極因素，銀行對(duì)借款人按時(shí)足額償還本息有充分把握，貸款損失的概率為 0。

二、關(guān)注貸款：

盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會(huì)超過(guò) 5%。

三、次級(jí)貸款：

借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常的營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，需要通過(guò)處理資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來(lái)還款付息。貸款損失的概率在 30%-50%。

四、可疑貸款：

借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失，只是因?yàn)榇嬖诮杩钊酥亟M、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不確定，貸款損失的概率在 50%-75%。

五、損失貸款：

借款人已無(wú)償還本息的可能，無(wú)論采取什么措施和履行什么程序，貸款注定都要損失了，或者雖然能收回極少部分，但其價(jià)值也是微乎其微，從銀行的角度看，也沒(méi)有意義和必要再將其作為銀行資產(chǎn)在賬目上保留下來(lái)，對(duì)于這類貸款在履行了必要的法律程序之后應(yīng)立即注銷，其貸款損失的概率在 75%-100%。