2024考研金融碩士：貨幣銀行學(xué)之商業(yè)銀行(1)

暑期已是快結(jié)束狀態(tài)，考生經(jīng)過一個暑期的時間很多同學(xué)的知識點掌握的比較牢固進(jìn)入強(qiáng)化期了，作為熱門專業(yè)，金融碩士競爭也分激烈。以下是小編為大家整理了2020考研金融碩士：貨幣銀行學(xué)之商業(yè)銀行(1)的相關(guān)信息，希望對大家的復(fù)習(xí)有所幫助！

1.商業(yè)銀行

(1)定義：商業(yè)銀行是指以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。

(2)功能：信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。

(3)發(fā)展：集中化、全能化、電子化。

(4)組織制度：單一制、分支行制、銀行持股公司制、連鎖銀行制等。

2.資產(chǎn)負(fù)債表及表外業(yè)務(wù)

(1)資產(chǎn)方：現(xiàn)金、貼現(xiàn)、證券。

(2)負(fù)債方：存款、借款、發(fā)行債券。

(3)資本金：股本、資本公積、未分配利潤、補(bǔ)償性儲備金。

(4)表外業(yè)務(wù)：結(jié)算、信托、租賃、信用卡、貿(mào)易融通、保證、承諾、衍生交易、咨詢。

3.經(jīng)營原則：流動性、安全性、盈利性。管理理論：(1)資產(chǎn)管理理論：

①商業(yè)理論：認(rèn)為銀行的主要資金來源是流動性很高的活期存款，因此運用只能是短期的工商企業(yè)周轉(zhuǎn)性。

②資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論：認(rèn)為保持流動性最好方法是持有可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)。

③預(yù)期收入理論：強(qiáng)調(diào)償還取決于借款人預(yù)期收入，而非類型。

(2)負(fù)債管理理論：主張用負(fù)債來保證流動性，當(dāng)負(fù)債成本低于利率，可以主動負(fù)債。(3)資產(chǎn)負(fù)債綜合理論：①資金匯集法：將所有資金匯集成一個資金總庫，按照流動需求從高到低，無差別地分配到不同資產(chǎn)上。②資金分配法：根據(jù)資金來源的流動性強(qiáng)弱來確定資金的分配順序和數(shù)量。③線性規(guī)劃法：設(shè)定一定限制條件，利用函數(shù)求銀行收益的最大值。④利率風(fēng)險管理：包括資金缺口管理和資金持續(xù)期缺口管理。

4.風(fēng)險管理

(1)信用風(fēng)險：指到期無法還本付息的風(fēng)險。常用方法是五級分類法，即將信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良信貸資產(chǎn)。利用監(jiān)控、與客戶長期聯(lián)系、專業(yè)化、承諾、抵押、補(bǔ)償余額和信用配給來控制信用風(fēng)險。

(2)國際及轉(zhuǎn)移風(fēng)險：與所在國經(jīng)濟(jì)、社會和有關(guān)的風(fēng)險。

(3)市場風(fēng)險：指表內(nèi)表外頭寸由于市場價格變化遭到的損失。

(4)利率風(fēng)險：銀行財務(wù)狀況因利率的不利變動遭受的損失。

(5)流動性風(fēng)險：銀行無力滿足客戶提款要求或正常要求面臨的損失。通過準(zhǔn)備來控制。

(6)操作風(fēng)險：因內(nèi)部控制及公司治理結(jié)構(gòu)的失效造成的損失。

5.表外業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)是指未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)既包括傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)，又包括金融創(chuàng)新中產(chǎn)生的一些有風(fēng)險的業(yè)務(wù)，如互換、期權(quán)、期貨、遠(yuǎn)期利率協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利、承諾、備用信用證等業(yè)務(wù)。通常提及的表外業(yè)務(wù)專指后一類，屬狹義表外業(yè)務(wù)。其中，遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一種遠(yuǎn)期合約，買賣雙方商定將來一定時間段的協(xié)議利率，并指定一種參照利率，在將來清算日按規(guī)定的期限和本金數(shù)額，由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時參照利率之間利息差額的貼現(xiàn)金額;票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，屬銀行的承諾業(yè)務(wù);備用信用證是銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的一種主要類型，通常是為投標(biāo)人中標(biāo)后簽約、借款人還款及履約保證金等提供擔(dān)保的書面保證文件。