學(xué)會(huì)計(jì)有方法
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發(fā)布時(shí)間: 2025年05月19日 22:45
基金凈值是指基金份額凈值，基金凈值是計(jì)算單位基金資產(chǎn)凈值的關(guān)鍵，由于基金投資于證券市場的各種投資工具（股票、債券等）的市場價(jià)格是不斷變動(dòng)的，所以每日對基金凈值重新計(jì)算，才能夠及時(shí)反映基金的投資價(jià)值。
基金凈值具體計(jì)算公式如下：
基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值÷基金總份額；
基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值-基金負(fù)債；
我國的開放式基金于每個(gè)交易日估值，并于次日公告基金份額凈值。封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個(gè)交易日也都進(jìn)行估值。
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