發(fā)布時間: 2025年05月28日 05:13
我是在美國的留學生，收到一個1098-t表格，是關于學費退稅的 有什么用啊，
1、什么是無申請退稅費
“無申請退稅（費）”是指納稅人、繳費人（簡稱“納稅人”）辦理退稅（費）事項時不需要向稅務機關提出申請，不需要提交資料和信息，由稅務機關依據納稅人相關納稅信息，生成電子退稅文本，推送至納稅人并經核實“確認”后，快速辦理退稅事項。
2、無申請退稅費
現階段，我省“無申請退稅（費）”的實施范圍包括：個人所得稅扣繳義務人手續(xù)費退付、小微企業(yè)企業(yè)所得稅年度匯算清繳多繳稅款退稅、小規(guī)模納稅人和小微企業(yè)普惠性稅收減免退稅、因稅務機關原因誤收產生的誤收退稅，以及省級稅務機關明確規(guī)定的其他退稅事項。
3、什么時候開始實行無申請退稅費
自2021年6月1日起，在全省范圍內實行“無申請退稅（費）”工作。
4、開展無申請退稅費
“無申請退稅（費）”工作是我省稅務部門一項主動涉稅服務行為，是為納稅人辦實事的具體措施。首先，將切實減輕納稅人的辦稅負擔。
大大節(jié)省辦稅成本；其次，確保納稅人及時享受國家減稅降費政策；第三，退稅事項辦理效率將大大提高。
5、無申請退稅費可實現哪些功能
全程網上辦理，依托我省稅務大數據，以信息技術為支撐，自動提取應退稅信息，實現網上發(fā)送、審批、確認和辦理，降低退稅成本。
納稅人只用網上確認退稅金額、銀行賬號等信息，不用到辦稅服務廳或網上申請等待辦理，提高退稅質效，讓納稅人能及時應享盡享稅費優(yōu)惠政策，應退盡退多繳稅款，提高稅務機關退稅辦理效率。
OPT?等同于F簽證，因此剛畢業(yè)工作的同學們可以利用Treaty爭取更多的退稅。這對于剛畢業(yè)的碩士同學很有用。
個人減免(Personal Exemption)
這部分是所有人都不用交稅的，2010的減免額是$3650. Non-Resident Alien不能為其配偶及子女申請此項減免，只能宣報自己的減免。注意：如果父母赴美探親，在美國居留時間滿足一定要求，則可以作為受養(yǎng)者(Dependent)，使贍養(yǎng)者獲得個人減免。但贍養(yǎng)者的報稅身份必須為Resident Alien!!因此父母探親的最好時機為即將畢業(yè)的前一年和畢業(yè)年份，或者第五歷法年與第六歷法年，這樣有更高的可能滿足受養(yǎng)者要求。
Standard deduction與Itemized deduction
Standard deduction是跟non-resident沒關系的，2010的扣稅額為$5700。這里多說一句，當年中美簽訂tax treaty是，standard deduction是低于5000的，然而這幾年來水漲船高。
Itemized deduction對于Non-Resident Alien而言，也就是州稅與地方稅了。盡管對于Resident Alien來說，有許多開銷也是可以免稅的。比如說學費啊，學生貸款啊，搬家費用（要超過50 Miles），還有其他的個人損失（比如說丟了什么東西，似乎損失價值要超過500刀）以及捐助，還有買房的按揭利息。這些算起來一般都會超過Standard Deduction的?？上е荒艿降?歷法年才行，那時候PhD都快畢業(yè)了。
基金、股票
基金、股票稅賦往往被代理商轉交了，自己并不需要操心。這里也就幾個數字需要注意。對于Non-Resident Alien而言，股息收入可以享受treaty 待遇，只有10%。但股票收入大頭是股票增值，這塊收入依舊是30%的稅率。換句話說：拿F簽證炒股，實在很難賺錢。
美國是高度發(fā)達的資本主義國家，美國的稅務機制非常完善，雖然你是留學生，但是也有可能被稽查，因此申請留學生退稅是非常重要的事。那么作為一名美國留學生，該如何申請退稅呢?天道留學小編詳細給大家介紹一下：
退稅步驟
1、申請個人稅號
2、發(fā)信到IRS退稅
第一步： 申請稅號，申請稅號有兩個選擇。一個是自己完成或是由會計公司幫你填寫完成并加蓋稅務公司的印章幫助你證明資料的真實性并且確定正規(guī)格式。
大致資料如下：
護照復印件 關鍵頁(首頁，I-94，現在的US visa，第一次簽發(fā)給你的us visa頁，老護照(如果有))
I-20(copy)
W-7 form
1040 form
Tution fee receipt(沒有也行，因為i-20上有學費數額。
但是大家都知道學費漲了。像我的學費i-20寫18000，但今年漲到23000一年，i-20上沒寫，那就還是按18000退。如果有receipt
那就好說了)
第二步，退稅-得到稅號(ITIN)后辦理、退稅可以不分年限的退，也就是如果你10年前在美國上的大學沒退稅也可以退給你，只要你還有當時的i-20。10000
以下學費退200~300吧 不同的州稅率不同，看你在哪上學了。20000~10000 退 563(NY)，30000~20000有1000多。注意學費是
receipt 或i-20 上的金額加書本費(這個不要求提供收據，可以自己估計。
不論大家的稅號是否自己申請都可以請住在有中文會計公司服務的朋友那里掛地址退稅。也就是說你在退稅這一步驟是沒有地方限制的。
你可以使用紐約后任何地方的chinatown 會計公司，并在退稅支票發(fā)送地址填寫這個會計公司所在州的任意地址。
所以你可以找你的朋友代辦。(退稅服務 每一份退稅申請
USD60)同時如果相更方便的處理退稅并不涉及地址問題可以使用直接賬戶轉賬。轉賬需要提供你的美國銀行帳號和轉賬銀行的信息例如 swift code
等。這樣IRS就不會發(fā)支票而是直接轉賬到你的賬戶。退稅時間差不多2個月或以上。
報稅所需文件
1、W-2
每一個雇主對應一張W-2表格，比如有人上半年在系里當TA
暑假出去實習，下半年在圖書館打工，那么理論上就會收到3張W-2。W-2一般會在年初寄到Permenant
Address。W-2上面提供大部分報稅需要的信息。對于很多人，個人信息+w-2=報稅的全部。
2、8843
這個表格的正式名稱是實質性存在測試(Substantial Presence
Test)，是用來判斷居民是否應該納稅的依據。對于留美學生而言，如果在美居住時間不超過5個歷法年(比如2008年12.31赴美，則過一天視為過了一個歷法年)，則一律視為報稅意義上的Non-Resident
Alien. 這個身份判斷至關緊要，后文會有所提及。
3、1042-S
如果留美學生很能夠有Non-service fellowship收入，那么他們在年初的時候會收到1042-S
表格。1042-S中被收的聯邦稅一定都能退回。
4、1099-INT
如果留美學生有銀行存款，那么就會收到銀行寄來的1099-INT表，這是表示利息收入的。Non-Resident Alien
不需要理會這個。Resident Alien 必須使用1040NR表，以便在報稅時體現這份收入。
中美政府簽訂了關于中國公民在美國期間的收入的稅收協定：UNITED STATES-THE PEOPLE‘S REPUBLIC OF CHINA
INCOME TAX CONVENTION. Article 20 是專門針對學生學者的。根據這個協定，
中國留學生在美國期間的收入中每年有00不用交稅。這個表可以填一下，同1040表一起遞交。有效期是從入學起五年，
但事實上是只要你還是學生，一直可以利用這個減免1040NR-EZ的J項及1040NR的M項就是這個，所以也可以不填。這兩項都填成“00,
UNITEDSTATES-THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA INCOME TAX CONVENTION, article 20”
8233 的主要好處是可以在較早提交，這樣相當于提前拿到退稅，畢竟退稅實際上沒啥利息的。
聯邦稅
外國留學生要填的稅表是1040NR或1040NR-EZ. 如果你的收入只有獎學金和銀行利息，那么你就填1040NR-EZ,
否則要填1040NR。兩者的區(qū)別在于1040NR允許你申報其他的收入或損失，步驟也繁瑣些。
另外，只有征稅收入在$100，000,以下的人才可以填1040NR-EZ. 如果拿的是fellowship
則要填1042-s，那個簡單多了，這里直接跳過。1040NR填寫上要繁瑣一些，當然也有更多的選項。大多數留學生1040NR-EZ即可應付。
溫馨提示：因為即使我們全年都在美國，仍然只能作為Non-Resident Alien報稅，所以理論上這個表不需要填。
當然其實8843本身不算特別麻煩的表格，一般還是填好并隨1040NR或1040NR-ez寄出。
溫馨提示：
